Cette checklist aide les dirigeants à transformer la réforme de la facturation électronique en plan d’action. Elle peut être utilisée à tout moment de l’année, lors du choix d’une plateforme agréée, d’un test de flux ou de la préparation de l’émission en 2027.
Pour chaque point, notez un responsable, une date cible et une preuve. Une case cochée sans élément vérifiable ne suffit pas à démontrer que le sujet est maîtrisé.
1. Confirmer les obligations et le calendrier de l’entreprise
- Réception des factures électroniques organisée pour le 1er septembre 2026.
- Date d’obligation d’émission et d’e-reporting confirmée selon la taille de l’entreprise.
- Périmètres B2B, B2C, international et données de paiement identifiés.
2. Vérifier le rattachement à une plateforme agréée
- Plateforme déclarée et interlocuteur contractuel connus.
- Accès, utilisateurs, droits et notifications testés.
- Procédure prévue si une facture est reçue sur une autre plateforme ou reste introuvable.
3. Cartographier les flux réels
- Origine des données clients, fournisseurs, articles, taxes et paiements repérée.
- Création, validation, émission, réception, rapprochement, paiement et archivage décrits.
- Ressaisies, fichiers parallèles et validations informelles recensés.
4. Fiabiliser les référentiels
- Raisons sociales, SIREN/SIRET, adresses et données fiscales contrôlés.
- Contacts de facturation, conditions de paiement et références contractuelles actualisés.
- Responsable et fréquence de mise à jour définis.
5. Valider les formats et les outils
- Capacité à produire ou traiter Factur-X, UBL ou CII confirmée.
- Différence entre PDF simple et données structurées comprise.
- Interfaces entre CRM, ventes, achats, ERP, comptabilité et plateforme testées.
6. Préparer les statuts, rejets et anomalies
- Principaux statuts compris par les personnes concernées.
- Responsable d’un rejet, d’une correction et d’un renvoi désigné.
- Procédure contre le double paiement en cas de réception PDF et plateforme rédigée.
- Scénario prévu pour une facture introuvable ou une donnée incohérente.
7. Organiser la continuité d’activité
- Conduite à tenir si le logiciel ou la plateforme est indisponible documentée.
- Pièces, horodatages, échanges et incidents conservés.
- Modalités de reprise et de contrôle après rétablissement testées.
8. Clarifier les rôles
- Pilote de la réforme et relais ventes, achats, administration, comptabilité et SI identifiés.
- Droits de décision et circuit d’escalade connus.
- Prestataires, éditeurs et plateforme contactables sans dépendre d’une seule personne.
9. Tester sur des cas réels
- Facture entrante standard testée de bout en bout.
- Facture sortante, avoir, rejet, doublon et cas international testés selon le périmètre.
- Résultats, écarts et corrections consignés dans un plan d’action.
10. Former et documenter
- Utilisateurs formés selon leur rôle, avec des exemples issus de l’entreprise.
- Procédures courtes disponibles pour les opérations et incidents fréquents.
- Preuves d’information, de test et de mise en conformité conservées.
Votre plan 30, 60 et 90 jours
Dans les 30 jours : sécuriser la réception, les accès, les responsabilités et les incidents critiques. Dans les 60 jours : fiabiliser les données, tester les interfaces et corriger les écarts. Dans les 90 jours : former l’ensemble des rôles, tester la continuité et préparer l’émission selon l’échéance applicable.
Ressources pour avancer
Commencez par le guide facturation électronique 2026 et l’article consacré aux cas d’urgence : PDF, rejet, doublon, facture introuvable et indisponibilité. Pour transformer la checklist en décisions adaptées à votre entreprise, consultez la formation ou demandez un format intra.